根據(jù)公司董事會(huì)發(fā)布的公司內(nèi)部控制規(guī)范化體系建設(shè)與實(shí)施的方案，近日，欣龍公司組織召開(kāi)了公司內(nèi)控建設(shè)動(dòng)員部署大會(huì)。參會(huì)人員包括內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員、內(nèi)控項(xiàng)目組全體成員以及主要內(nèi)控部門(mén)負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位人員共50多人。公司董事長(zhǎng)兼總裁、公司內(nèi)控小組組長(zhǎng)郭開(kāi)鑄做動(dòng)員講話，并對(duì)后續(xù)工作安排進(jìn)行了詳細(xì)的部署。郭董事長(zhǎng)首先強(qiáng)調(diào)了公司開(kāi)展內(nèi)控工作的重要意義，并要求全體領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，全體員工要積級(jí)參與，務(wù)必確保內(nèi)控工作的成功建設(shè)與實(shí)施。
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及海南省證監(jiān)局的有關(guān)要求，欣龍公司將在2012年度建設(shè)與實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范體系，此項(xiàng)工作已從2012年3月31日開(kāi)始啟動(dòng)。
關(guān)于企業(yè)建設(shè)與實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范體系，2008年5月22日由財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)五部委發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范〉的通知》（財(cái)會(huì)[2008]7號(hào)）。該通知要求上市公司自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行內(nèi)控體系建設(shè)與實(shí)施。并要求：執(zhí)行《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的上市公司，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，披露年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并需聘請(qǐng)具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》是一項(xiàng)旨在加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的強(qiáng)制性制度。
2010年4月15日，為了促進(jìn)企業(yè)建立、實(shí)施和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制，規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制審計(jì)行為，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)又制定了《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引》（財(cái)會(huì)[2010]11號(hào)）。通知明確要求：自2011年1月1日起在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行；自2012年1月1日起在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市公司施行（欣龍公司屬于此批實(shí)施范圍）。
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》包括七個(gè)章節(jié)內(nèi)容，分別為：第一章 總則；第二章 內(nèi)部環(huán)境；第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；第四章 控制活動(dòng)；第五章 信息與溝通；第六章 內(nèi)部監(jiān)督；第七章 附則。
《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引》分為三部分內(nèi)容，分別為： 《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》；《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》；《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》。
其中《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》分括18項(xiàng)系列指引，具體為：《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)—組織架構(gòu)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號(hào)—發(fā)展戰(zhàn)略》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)—人力資源》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第4號(hào)—社會(huì)責(zé)任》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號(hào)—企業(yè)文化》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)—資金活動(dòng)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號(hào)—采購(gòu)業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號(hào)—資產(chǎn)管理》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號(hào)—銷(xiāo)售業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號(hào)—研究與開(kāi)發(fā)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第11號(hào)—工程項(xiàng)目》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)—擔(dān)保業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)—業(yè)務(wù)外包》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第14號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)告》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號(hào)—全面預(yù)算》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)—合同管理》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第17號(hào)—內(nèi)部信息傳遞》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號(hào)—信息系統(tǒng)》。
